Observatoire économique Entreprises conchylicoles du réseau Nautil

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1 2013 Observatoire économique Entreprises conchylicoles du réseau Nautil NORMANDIE BRETAGNE SUD PAYS DE LOIRE - VENDÉE CHARENTE MARITIME GIRONDE

2 Lexique Annuités Remboursement annuel des emprunts (capital et intérêts). Capitaux propres Ensemble des sommes qui reviendraient à l'entrepreneur individuel ou aux associés lors de la de l'entreprise. Coût de production Coût des matières premières + charges affectables directes et indirectes à la production d un bien. Coût de revient Coût de production + rémunération du travail familial et des capitaux propres. EBE Excédent Brut d Exploitation, critère de mesure et de comparaison de la rentabilité d une activité. Il se calcule de la façon suivante : produits d exploitation - charges d exploitation hors amortissements et frais financiers. Endettement Part des dettes dans les ressources de l exploitation. ETP Main-d'œuvre évaluée en Equivalent Temps Plein. Prix d équilibre Prix de minimum permettant à l ostréiculteur d assurer le recouvrement de ses charges, le remboursement de ses annuités et ses prélèvements privés. Rémunération des capitaux propres Cette notion est utilisée dans le calcul du coût de revient. Le taux de rémunération des capitaux propres retenu par le réseau Nautil est de 4 % par an. Rémunération du travail familial Cette notion est utilisée pour le calcul du coût de revient. Le montant re tenu par le réseau Nautil est de /unité de main-d œuvre familiale. Résultat courant Part du résultat de l exercice liée à l activité courante de l exploitation. Valeur ajoutée Accroissement de valeur apportée par l entreprise, au cours d un exercice, dans le cadre de son activité courante.

3 Observatoire économique Entreprises conchylicoles du réseau Nautil références Les résultats présentés sont issus des entreprises 2012 du réseau Nautil ayant clôturé leur exercice entre fin 2011 et fin Dixième année de références conchylicoles présentée dans ce livret de l'observatoire Nautil. Avec le but de transmettre à chacun quelques repères de gestion et d'analyse, l'observatoire accompagne ceux qui, professionnels et partenaires, s'intéressent à l'économie ostréicole et mytilicole. Malgré le phénomène des mortalités, les chiffres nous montrent comment et combien les professionnels ont su s'adapter pour pérenniser leurs entreprises. Nautil, dans son rôle de conseil, met cet observatoire, outil d'aide à la gestion et au pilotage des entreprises à disposition des chefs d'entreprise et des partenaires de la filière. A. Nicolazo - Nautil Productions d'huîtres sur estran p Normandie p. 4-7 Bretagne Sud p. 8-9 Pays de Loire - Vendée p Charente-Maritime p Gironde p Productions de moules p Productions d'huîtres en eaux profondes p. 18 Rédaction Services études du réseau Nautil - Conception Image Plus - Photos Nautil Tiré à exemplaires - Sept Droits de reproduction réservés à accord préalable.

4 Normandie - Calvados Vente en vrac : huîtres commercialisées par d autres producteurs. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en vrac Main-d œuvre totale (ETP) 2,29 dont main-d œuvre salariée 0,93 Surface maritime exploitée (ha) 3,55 Quantité vendue (tonnes/an) 69,80 Achat d huîtres/ d huîtres (%) 30 4 RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en vrac Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) 28 Annuités ( /tonne) 505 Taux d endettement (%) 52 Capitaux propres ( /tonne) 2 654

5 Vente en vrac ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 255 Autres charges 98 Approvisionnements 165 Bâtiments 323 Mécanisation Frais financiers 109 Achat d huîtres 1741 Main-d œuvre 580 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 106 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 5

6 Normandie - Manche Vente en vrac : huîtres commercialisées par d autres producteurs. Vente en emballé : huîtres à destination des mareyeurs, poissonniers, restaurants, grandes et moyennes surfaces DESCRIPTION DES ENTREPRISES en vrac en emballé Main-d œuvre totale (ETP) 4,01 3,16 dont main-d œuvre salariée 2,58 1,52 Surface maritime exploitée (ha) 4,86 2,93 Quantité vendue (tonnes/an) 112,43 61,19 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en vrac en emballé Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

7 Vente en vrac ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 191 Autres charges 172 Approvisionnements 93 Bâtiments 442 Mécanisation Frais financiers 69 Achat d huîtres Main-d œuvre 719 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 148 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente en emballé ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 364 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments 656 Mécanisation Main-d œuvre 857 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 196 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 7

8 Bretagne Sud - Morbihan Golfe du Morbihan et rivières de Pénerf et d Étel. Vente en gros : huîtres le plus souvent achetées par les courtiers et d autres producteurs. Vente au détail : huîtres vendues au détail, le plus souvent sur les marchés. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en gros au détail Main-d œuvre totale (ETP) 2,44 2,05 dont main-d œuvre salariée 1,13 0,61 Surface maritime exploitée (ha) 9,70 5,30 Quantité vendue (tonnes/an) 66,20 30,20 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en gros au détail Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

9 Vente en gros ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 181 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments 476 Mécanisation Main-d œuvre 377 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 167 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente au détail ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 418 Autres charges 545 Approvisionnements 254 Bâtiments 635 Mécanisation Frais financiers 117 Achat d huîtres 2216 Main-d œuvre 672 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 90 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 9

10 Pays de Loire - Vendée Baie de Bourgneuf principalement. Vente à l expédition : huîtres emballées à destination des grandes et moyennes surfaces, poissonneries et restaurants. Vente au détail : huîtres vendues au détail, le plus souvent sur les marchés. DESCRIPTION DES ENTREPRISES à l expédition au détail Main-d œuvre totale (ETP) 2,20 1,64 dont main-d œuvre salariée 1,06 0,59 Surface maritime exploitée (ha) 3,87 3,84 Quantité vendue (tonnes/an) 47,30 26,20 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES à l expédition au détail Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

11 Vente à l expédition ( /t) Coût de production : /t Prix de : /t 372 Autres charges 256 Approvisionnements 142 Bâtiments, concessions et claires 721 Mécanisation Frais financiers 51 Achat d huîtres Main-d œuvre 647 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 133 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente au détail ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 485 Autres charges 216 Approvisionnements 162 Bâtiments, concessions et claires 938 Mécanisation Frais financiers 64 Achat d huîtres 750 Main-d œuvre 734 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 188 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 11

12 Charente-Maritime Bassin de Marennes-Oléron et Ile de Ré. Vente en gros : huîtres le plus souvent achetées par les courtiers et d autres producteurs. Vente au détail : huîtres vendues au détail, le plus souvent sur les marchés. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en gros au détail Main-d œuvre totale (ETP) 6,93 2,09 dont main-d œuvre salariée 5,45 0,71 Surface maritime exploitée (ha) 4,63 2,24 Quantité vendue (tonnes/an) 209,19 25,12 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en gros au détail Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne)

13 Vente en gros ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 164 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments, concessions et claires 479 Mécanisation Main-d œuvre 789 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 110 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t Vente au détail ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 528 Autres charges 148 Approvisionnements 921 Bâtiments 1272 Mécanisation Frais financiers 236 Achat d huîtres 1288 Main-d œuvre 798 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 498 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 13

14 Gironde Bassin d Arcachon. Vente d huîtres : 55 % des huîtres vendues sur les marchés ou au chantier, le solde partant chez des grossistes. DESCRIPTION DES ENTREPRISES d huîtres Main-d œuvre totale (ETP) 3,27 dont main-d œuvre salariée 1,96 Surface maritime exploitée (ha) 3,38 Quantité vendue (tonnes/an) 38 Achat d huîtres/ d huîtres (%) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES d huîtres Valeur ajoutée ( /tonne) 2669 EBE ( /tonne) 1573 Résultat courant ( /tonne) 1011 Annuité/EBE (%) 30 Annuités ( /tonne) 535 Taux d endettement (%) 39 Capitaux propres ( /tonne) 4436

15 Vente d huîtres ( /t) Prix de : /t Coût de production : /t 634 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat d huîtres Bâtiments 842 Mécanisation Main-d œuvre 1195 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 177 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t 15

16 Moules DESCRIPTION DES ENTREPRISES Normandie Morbihan Maritime Charente Main-d œuvre totale (ETP) 3,43 2,28 4,18 dont main-d œuvre salariée 1,59 0,74 2,38 Quantité vendue (t/an) RENTABILITÉ DES ENTREPRISES Normandie Morbihan Maritime Charente Valeur ajoutée ( /tonne) EBE ( /tonne) Résultat courant ( /tonne) Annuité/EBE (%) Annuités ( /tonne) Taux d endettement (%) Capitaux propres ( /tonne) Normandie Prix de : /t Coût de production : 1057 /t 61 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat de Bâtiments demi-moules 301 Mécanisation Main-d œuvre 275 Nouveau normand 16 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 35 = Coût de revient : /t Prix d'équilibre : /t

17 Normandie : Bouchots (pieux) Morbihan : Bouchots (pieux) Charente-Maritime : Bouchots 80 % - Cordes 20 % Morbihan Prix de : /t Coût de production : /t 111 Autres charges 178 Approvisionnements 44 Bâtiments 439 Mécanisation Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 69 = Coût de revient : /t Frais financiers 55 Achat de 97 demi-moules Main-d œuvre 220 Prix d'équilibre : 1900 /t Charente - Maritime Prix de : /t Coût de production : 1730 /t 170 Autres charges Frais financiers Approvisionnements Achat de Bâtiments demi-moules 760 Mécanisation Main-d œuvre 470 Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 74 = Coût de revient : /t Prix d'équilibre : /t 17

18 Huîtres - Eaux profondes baie de Quiberon (Morbihan). Baie de Quiberon (Morbihan). Vente en gros : huîtres le plus souvent achetées par les courtiers et d autres producteurs. DESCRIPTION DES ENTREPRISES en gros Main-d œuvre totale (ETP) 3,27 dont main-d œuvre salariée 1,86 Surface maritime exploitée (ha) 31,79 Quantité vendue (tonnes/an) 61,60 Achat d huîtres/ d huîtres (%) 25 RENTABILITÉ DES ENTREPRISES en gros Valeur ajoutée ( /tonne) 2364 EBE ( /tonne) 1920 Résultat courant ( /tonne) 1376 Annuité/EBE (%) 28 Annuités ( /tonne) 540 Taux d endettement (%) 35 Capitaux propres ( /tonne) 4786 Coût de production : /t 306 Autres charges 250 Approvisionnements 168 Bâtiments 724 Mécanisation Prix de : /t Frais financiers 81 Achat d huîtres Main-d œuvre Coût de production : Rémunération du travail familial : Rémunération des capitaux propres : 191 = Coût de revient : /t Prix d équilibre : /t

19 Optimisez vos décisions de gestion avec l appui du 1 er RéSEAU NATIONAL DE CONSEIL auprès des chefs d entreprise des MéTIERS DE LA MER! Création Développement Conseil en comptabilité, fiscalité, juridique et social Transmission Reprise Informatique Expertise comptable. Le réseau Nautil : des compétences pluridisciplinaires et une expertise reconnues par plus de professionnels sur l ensemble du littoral français.

20 NORMANDIE Coutances Saint-Lô Valognes Isigny Bayeux BRETAGNE NORD Dol de Bretagne Saint-Brieuc Quimper BRETAGNE SUD Quimper Auray Golfe - Vannes La Roche-Bernard PAYS DE LOIRE - VENDÉE Les Moutiers Challans Saint-Hilaire-de-Chaléons Guérande CHARENTE MARITIME La Rochelle Marennes GIRONDE Gujan Bordeaux Andernos MIDI MÉDITERRANÉE Montpellier IMAGE PLUS RCS Vannes Tél